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Stefan Röth Martin Neisen
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Basel IV Die Baseler Vorschläge zur Überarbeitung der Ermittlung von risikogewichteten AktivaDie Baseler Vorschläge zur Überarbeitung der Ermittlung von risikogewichteten Aktiva
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Bank-Verlag
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9783865564665
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1
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CHF 80.50
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DRM
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PDF
Die globalen Aktivitäten von Banken gehen mit einem enormen Systemrisiko einher. Bankenaufseher fordern daher, dass der Bankensektor für seine eingegangenen Risiken ausreichend regulatorisches Eigenkapital vorhält. Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht hat es sich vor diesem Hintergrund zum Ziel gemacht, die bestehenden Standards zur Regulierung des Bankensektors weiterzuentwickeln. Nach seinen Vorgänger-Rahmenwerken - Basel I bis III - stellt das inoffiziell unter dem Schlagwort 'Basel IV' bezeichnete Standardpaket des Baseler Ausschusses das umfassendste Änderungspaket der bisherigen gesamten Aufsichtsgeschichte dar. Der Baseler Ausschuss hat im Rahmen des 'Basel IV'-Pakets nicht nur die regulatorischen Anforderungen bestehender Risikofelder fundamental überarbeitet, zusätzlich wurde eine Vielzahl neuer Anforderungen entwickelt. Spätestens, wenn die Neuerungen des 'Basel IV'-Pakets in bindendes EU-Recht überführt werden, wird sich die Bankenindustrie einem heraus-fordernden Umsetzungsbedarf gegenübersehen. Inhalt: Der neue Kreditrisikostandardansatz Fundamental Review of the Trading Book Überarbeitung des Operationellen Risikos Die neue Floor-Regelung Neuerungen im Kontrahentenrisiko und in der Ermittlung der CVA Risk Capital Charge Fonds und Verbriefungen innerhalb von 'Basel IV' Neues Baseler Großkredit-Rahmenwerk Neuerungen in der aufsichtsrechtlichen Offenlegung Zinsänderungsrisiken im Bankbuch TLAC und MREL - Zwei Initiativen, ein Ziel
Geleitwort 4 Vorwort 6 Inhaltsverzeichnis 8 1 Überarbeitungdes Kreditrisiko-Standardansatzes (KSA) 18 2 Der neue Standardansatz zur Messung des Kontrahentenausfallrisikos (SA-CCR) 52 3 Das neue Baseler Verbriefungsrahmenwerk 86 4 Basel IV für Fonds 128 5 Fundamental Reviewof the Trading Book: Neues Rahmenwerk für Marktrisiken 150 6 CVA Risk Capital Charge Framework 204 7 Operationelles Risiko 242 8 Floor-Regelung 274 9 Neues Baseler Rahmenwerk für Großkredite 286 10 Offenlegung 314 11 Zinsänderungsrisiken im Bankbuch (IRRBB) 352 12 Corporate Governance 366 13 TLAC und MREL – Zwei Initiativen, ein Ziel 388 14 Abkürzungsverzeichnis 418 15 Stichwortverzeichnis 423 16 Autorenverzeichnis 432
